一、去ktv消费可以要求开增值税专用发票吗
ktv消费属于职工福利或交际费用或个人消费，财税36号文件附件一明确规定不得抵扣，应开具增值税普通发票
如开具增值税专用发票形成滞留票。
属于下列情形之一的，不得开具增值税专用发票：
1、向消费者个人销售货物或者应税劳务的。
2、销售货物或者应税劳务适用免税规定的。
3、小规模纳税人销售货物或者应税劳务的。《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号）第十条规定，商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽（不包括劳保专用部分）、化妆品等消费品，不得开具专用发票。销售免税货物不得开具专用发票。
扩展资料：
增值税专用发票由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。
增值税专用发票的构成
增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，基本联次为三联：
1、第一联：记账联，是销货方发票联，是销货方的记账凭证，即是销货方作为销售货物的原始凭证，在票面上的“税额”指的是“销项税额”，“金额”指的是销售货物的“不含税金额价格”发票三联是具有复写功能的，一次开具，三联的内容一致第一联是记账联（销货方用来记账）。
2、第二联是抵扣联（购货方用来扣税）。
3、第三联是发票联（购货方用来记账）。
二、大众点评团购的ktv怎么开发票
可以直接要求KTV开。原则上所有消费都需要开具发票，如果KTV不给开可以给其税点，或者税务局投诉
三、怎么给顾客开发票
一、增值税专用发票
1.点击“发票管理/发票开具管理/发票填开/专用发票填开”，系统弹出“发票号码确认窗口”，再点“确认”进入发票填开界面。
2.填写购方信息：
方法一：从客户编码库中选取
点击“名称”或“纳税人登记号”右边的下拉编辑窗口，双击该客户记录行；
方法二：在票面上直接手工输入(注:输入的信息系统不会自动保存在客户编码库中)
3.填写商品信息：
商品信息只能从商品编码库中选取
注:按“税价格”转换按钮可转换含税价与不含税价(可重复转换)，应注意使用。
增值税专用发票填写有三类：
（1）常规正数发票（不带清单、折扣）：填写购方信息、商品信息即可。
（2）清单正数发票：
在填开发票时，当客户所购商品的种类或项目较多，在一张发票上填写不下时（一般为8行），可利用系统提供的销货清单的功能来开具。
方法：
填写完购货方信息后，点击工具条上的“清单”按钮，进入清单填开界面 ，利用票面上填开商品信息的方法将清单填写完毕，点击“退出”按钮，返回到发票填开界面，此时清单内商品信息会自动汇总到票面。
点击票面工具条上“打印”按钮，同时保存发票与清单到数据库。点击“发票管理/发票查询”，选择月份，进入查询界面，找到相应的发票号码，点击“查看明细”，进入票面。
点击“清单”按钮，进入清单界面，点击工具条上“打印”按钮，开始打印清单。
（3）折扣正数发票：填写购方和商品信息，选择欲折扣的商品行或连续多行商品的最后一行，点击“折扣”按钮，弹出商品加折扣对话框，对商品添加折扣，填写折扣率或折扣金额。确认，折扣行添加到所选商品的下一行。
对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可，在欲折扣的商品行，点击“折扣”按钮，在折扣窗口填写折扣行数和折扣率，确认。清单票面完成后，返回发票填开界面，此时清单内商品信息会自动汇总到票面，显示折扣行。
（注意：折扣行只能删除不能修改，商品行与折旧行之间不允许加入其它记录）
4.填写销货方信息，
销货方信息一般由系统自动调出，可以修改银行账号，其他项目不能改。
5.打印发票
当发票填写完毕检查无误后，请点击工具上的“打印”，弹出打印对话框，此时可以设置边距、预览打印效果、实施打印。
二、增值税普通发票
增值税普通发票与增值税专用发票的开票操作基本相同
三、红字发票申请单
1.进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单/申请单填开”菜单，红字发票申请单信息选择。
(1) 购买方申请
A、已抵扣
此时“对应蓝字专用发票信息”栏仅要求选择发票种类(默认为专用发票)，无需输入发票码、号码。
B、未抵扣
原因为：无法抵扣，纳税人识别号认证不符，增值税专用发票代码、号码认证不符，所购货物不属于增值税扣税项目范围等。
此时“对应蓝字专用发票信息”栏需选择发票种类(默认为专用发票)，并填写输入蓝字发票代码、号码。
(2)销售方申请
选择以下理由后，应“对应蓝字专用发票信息”选择发票种类、并填写蓝字专用发票的代码、号码;
A、因开票有误购买方拒收
此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。
(注:同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料)
B、因开票有无等原因对方拒收的
此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。
(注:同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料)
此时“对应蓝字专用发票信息”栏需选择发票种类，并填写输入蓝字发票代码、号码。
2.进入申请单填开界面，并根据实际情况填写内容，最后打印《红字发票申请单》(一式两联)
3.点击“红字发票申请单/申请单导出”菜单，选择申请单所属月份; 选择申请单导出后，保存的路径。
4.“红字发票申请单/申请单修改、查询”可用于修改或删除申请单。
四、红字专用发票填开
1.在发票填开界面中，选择“负数”按钮下的“直接开具”，系统会弹出通知单编号输入窗口，
2.输入两遍通知单编号，若输入正确，点击“下一步”，
3.系统弹出销项正数的发票代码、号码填写、确认窗口，
4.进入红字发票填开界面，并根据通知单正确填写票面内容，
5.点击“打印”按钮，开始保存、打印发票，
注意：
(1)票面上的数量、金额应为负数。
(2)“直接开具”适用于购方申请与销方申请，因取得“红字发票通知单”是纸质通知单
(3)导入开具方式，仅适用于购方申请，同时需取得“红字发票通知单”电子文件。
四、发票怎么开具？
简单来说，发票就是发生的成本、费用或收入的原始凭证。对于公司来讲，发票主要是公司做账的依据，同时也是缴税的费用凭证；而对于员工来讲，发票主要是用来报销的。那么发票怎么开具呢？下面为大家详细讲解：
一、普通发票的开具
1、在销售商品、提供服务以及从事其他经营活动对外收取款项时，应向付款方开具发票。特殊情况下，由付款方向收款方开具发票；
2、开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位发票专用章；
3．使用计算机开具发票，须经国税机关批准，并使用国税机关统一监制的机外发票，并要求开具后的存根联按顺序号装订成册；
4．发票限于领购的单位和个人在本市、县范围内使用，跨出市县范围的，应当使用经营地的发票；
5．开具发票单位和个人的税务登记内容发生变化时，应相应办理发票和发票领购簿的变更手续；注销税务登记前，应当缴销发票领购簿和发票；
6．所有单位和从事生产、经营的个人，在购买商品、接受服务，以及从事其他经营活动支付款项时，向收款方取得发票，不得要求变更品名和金额；
7．对不符合规定的发票，不得作为报销凭证，任何单位和个人有权拒收；
8．发票应在有效期内使用，过期应当作废。
二、增值税专用发票
纳税人有下列行为不得开具增值税专用发票：
1.向消费者个人销售货物或者应税劳务的；
2.销售货物或者应税劳务适用免税规定的；
3.小规模纳税人销售货物或者应税劳务的；
4.销售报关出口的货物；在境外销售应税劳务；
5.将货物用于非应税项目；
6.将货物用于集体福利和个人福利；将货物无偿赠送他人；
7.提供非应税劳务转让无形资产或销售不动产。
8.向小规模纳税人销售应税项目可以不开具专用发票。
